Tabla de Contenidos: “…Su difícil acomodo a la definición legal de acto administrativo -- Algunas cuestiones pendientes en torno a la liquidación vinculada a delito en la Ley General Tributaria -- Responsabilidad tributaria y liquidación vinculada a indicios de delito fiscal -- Delito fiscal e Impuesto sobre Sociedades: Régimen de Consolidación Fiscal -- El delito fiscal y las tramas de IVA -- La cláusula de regularización tributaria: notas de actualidad 10 años después de la reforma operada por la LO 7/2012, de 27 de diciembre -- La responsabilidad penal del asesor fiscal: un análisis comparado entre España e Italia -- Cuestiones abiertas en el delito contra la Hacienda Pública cometido mediante la utilización de sociedades interpuestas -- Publicidad de las situaciones de incumplimiento relevante de las obligaciones tributarias (art. 95 bis LGT) -- La lucha contra el fraude fiscal: medidas adoptadas por las Diputaciones Foralesillas Morán…”

“…El Compliance Officer es la persona en la que los administradores y directivos de una empresa confían para asegurarse de que existe un entorno de control robusto que permita prevenir situaciones de riesgo, tales como la corrupción, el fraude, las malas prácticas comerciales o las prácticas fraudulentas con la clientela. …”
Acceso al texto completo en Aranzadi

“…Por último se modifica la normativa tributaria con la finalidad de luchar contra el fraude y que se concreta en la adopción de medidas en los procesos de recaudación, procedimiento sancionado…”
Acceso al texto completo en Aranzadi

“…La Ley 13/2012 (de lucha contra el empleo irregular y el fraude a la Seguridad Social), artífice de las últimas modificaciones de envergadura, cierra la lista de normas que han afectado de forma importante al régimen jurídico de la Inspección de Trabajo desde su Ley Ordenadora 42/1997, entre las que destaca el Real Decreto 772/2011, que ha introducido diversos reajustes en los procedimientos sancionador y liquidatorio; o la Ley 36/2011, de la Jurisdicción Social, que ha alterado las relaciones entre la Inspección de Trabajo y el proceso de oficio. …”
Acceso al texto completo en Aranzadi

“…¿Cómo puedo prevenir el fraude en mi empresa? ¿Dispongo en mi empresa de un manual del empleado?…”
Acceso al texto completo en Aranzadi

“…A pesar de ello, a pesar de que alrededor de 60 mujeres son asesinadas cada año en nuestro país y de que se está produciendo un retroceso realmente importante sobre todo en la población joven, para la ciudadanía existen otros problemas urgentes, como son el paro, la corrupción, o el fraude…”
Accés lliure

Tabla de Contenidos: “…De San Luis a la Patagonia -- Ana Rosa y Casiano -- Contra el fraude -- Enseñar y dejar huella -- Esa maldita asma -- El contrera -- Capítulo 2. …”
Enlace del recurso

Tabla de Contenidos: “…A) Participación de la víctima en el delitoB) El fraude en el delito tributario; II. Deber de veracidad en el delito tributario; III. …”

“…Esta obra se encuentra actualizada a la última modificación llevada a cabo por la Ley 7/2012, de 29 de octubre, de modificación de la normativa tributaria y presupuestaria y de adecuación de la normativa financiera para la intensificación de las actuaciones en la prevención y lucha contra el fraude. Los comentarios al articulado han sido elaborados con un enfoque práctico por profesionales -que por su condición de abogados del Estado- viven muy cerca la aplicación de la normativa tributaria en su actividad diaria. …”
Acceso al texto completo en Aranzadi

“…El relato que da título a la selección, tal vez el más perfecto, es una sátira feroz contra el matriarcado: la histora de la Mamá Grande que reunió enormes posesiones, las gobernó durante noventa y dos años, dictando la opinión pública y la moral, y en su dominio combinó el fraude con la tiranía doméstica…”

“…Los reinos de fantasía de sus operetas seguían por un lado con la irreal mascarada imperial de Napoleón III, pero por otro hacían una importante burla de la pompa, las pretensiones, el fraude y la corrupción de los aparatos del poder. …”

“…"Tres décadas de periodismo de investigación en torno a lo que el autor denomina El aparato sanitario global , desentrañando las tramas de poder y el fraude científico vinculados al mundo de la sanidad, son destiladas en 239 páginas crudas y directas. …”

“…¿Qué hacemos por una fiscalidad justa y suficiente, que acabe con el fraude y la elusión en el pago de los impuestos? …”
Texto completo en Odilo

Acceso restringido usuarios UPSA

Acceso restringido usuarios UPSA

“…Sin embargo, esto de la sostenibilidad convive en una sociedad donde se impone el fraude y el engaño en un panorama fruto del descreimiento generalizado, de la desafección, de la falta de confianza en las empresas e instituciones y de la poca ilusión por el futuro que nos aguarda a los seres humanos, empeñados como estamos en vivir el presente sin perspectiva histórica. …”

“…Lo cual, no implica, la renuncia a la imposición de las mismas ante posibles incumplimientos, sino que, los esfuerzos deberían ir dirigidos a evitar sanciones injustas.En este sentido, el loable objetivo de evitar el fraude fiscal, que sustenta las acciones y estrategias de la Administración tributaria, no puede justificar una elevada prodigalidad de corrección en aras de una mayor recaudación.Es por ello que, mediante la presente monografía en la que hemos seguido una disposición metódica a la vez que práctica, intentamos de manera modesta pero rigurosa, poner de manifiesto la necesidad, a semejanza de otros países, de incorporar instrumentos e incentivos, en nuestro ordenamiento jurídico, que fomenten el cumplimento voluntario de las obligaciones tributarias y alivien a los contribuyentes de la imposición automática de sanciones --…”

“…La tercera parte de la obra está dedicada a la lucha contra el fraude fiscal, aspecto especialmente relevante en tiempos de escasez de recursos públicos. …”

Tabla de Contenidos: “…La fusión internacional (...) ; 2.6. El «fraude» o «abuso de (...) ; 2.7. La movilidad societaria (...); PARTE III. …”
Enlace del recurso